El departamento de finanzas actual es una mezcla entretejida de centros de servicios compartidos, centros de excelencia, arreglos de subcontratación y funciones de asociación comercial retenidas, como FP&A.
La responsabilidad sobre estas funciones retenidas es, por lo tanto, inmensa, ya que la justificación para su retención es su alta participación comercial y el soporte de decisiones personalizado basado en el conocimiento comercial. Esto significa que equipos como FP&A deben estar a la altura de las circunstancias y brindar un verdadero valor agregado a la organización. Entre los muchos factores involucrados para lograr esto, la siguiente narrativa se enfoca en la importancia de tener una orientación y conciencia externa además de las expectativas funcionales más tradicionales.
Equipos financieros tradicionales orientados internamente
Los equipos y profesionales financieros tradicionalmente han estado involucrados en actividades como la contabilidad y la presentación de informes. Alguien que se dedique a estas actividades debe poseer un buen conocimiento de las transacciones comerciales que realiza la empresa y su tratamiento contable adecuado. Sin embargo, en muy pocos casos, como la determinación de la tasa de descuento adecuada para valorar los pasivos de pensiones en el balance, es necesario buscar información o respuestas externas.
Expectativas de FP&A y el Reto
Los equipos de FP&A deben poner sobre la mesa la capacidad de ofrecer un análisis de soporte de decisiones de valor agregado. Esto requiere una combinación de conjuntos de habilidades financieras tradicionales, una comprensión profunda de los negocios y un enfoque analítico de valor agregado.
El desafío para la mayoría de los profesionales de FP&A que han crecido a través de varios roles financieros dentro de las cuatro paredes de una oficina es desarrollar el tipo de comprensión profunda del negocio que es necesaria para poder analizar datos y relacionarlos con la realidad comercial en el terreno para Comprender completamente la “historia” y proporcionar información procesable. ¿Cómo se desarrolla esta comprensión y conciencia de los negocios y el entorno empresarial?
La mayoría de los profesionales de ventas y marketing desarrollan su comprensión de los negocios cuando comienzan a desempeñar funciones de cara al cliente. No puede haber mejor campo de entrenamiento para los negocios que un lanzamiento real para un cliente. Además, los profesionales de ventas tienen objetivos de entrega de ventas reales y son calificados e incentivados en función de los mismos. Esto asegura que uno aprenda el negocio y sus matices hasta el último detalle.
Lamentablemente, como profesionales de las finanzas, no hemos tenido esas experiencias. Sin embargo, seguramente podemos tomar algunas medidas proactivas para llegar allí.
1. ¡Sal ahí fuera!
“Pase mucho tiempo hablando con los clientes cara a cara. Se sorprendería de cuántas empresas no escuchan a sus clientes”. -Ross Perot
Es simplemente imposible desarrollar una comprensión profunda de los negocios desde los confines de su cubículo en la oficina. Hacer que las visitas periódicas al mercado y las interacciones con los clientes sean una prioridad contribuiría en gran medida a tomar conciencia del entorno comercial con sus desafíos y oportunidades. Por ejemplo, en una empresa de productos de consumo, la comprensión real del negocio se desarrolla cuando uno visita el mercado y comprende las preocupaciones de los clientes y los patrones de compra de los consumidores. Sin esta comprensión, es difícil interpretar los datos que se analizan.
Además, en el futuro, los sistemas realizarán una gran cantidad de análisis de datos. La ola de IA y Big data tarde o temprano afectará a todos los procesos analíticos. El valor agregado real que un profesional de FP&A puede aportar será a través de su comprensión superior de los problemas comerciales y relacionándolos con los hallazgos de datos para generar conocimientos procesables e impactar la toma de decisiones.
2. Seguimiento de las noticias
Para los equipos comerciales involucrados en el trabajo operativo diario, la información de los eventos que afectan el negocio se aprende como parte de sus tratos. Para que los profesionales de FP&A brinden un mejor apoyo a la toma de decisiones, es vital mantenerse al tanto de las últimas noticias, especialmente de los eventos económicos que probablemente afecten los negocios. Al enmarcar los presupuestos o pronósticos anuales, esto puede ser un gran valor agregado, ya que entradas como la entrada esperada de un competidor o el movimiento esperado en los precios del crudo pueden afectar significativamente el negocio y deben capturarse en los supuestos del presupuesto para determinar la mejor respuesta posible. .
3. Seguimiento de métricas no financieras
Durante mucho tiempo, los equipos de FP&A se ocuparon únicamente de datos financieros. Sin embargo, hoy en día, la mayoría de los análisis de FP&A están incompletos sin analizar datos críticos no financieros. Por ejemplo, para una empresa de productos de consumo, las ventas en una región pueden caer constantemente. Un profesional de FP&A no puede comprender completamente la historia detrás de los números hasta que captura datos no financieros como participación de mercado, penetración de mercado, participación de voz (SOV) en publicidad de medios, etc. dentro de su análisis más amplio. Por lo tanto, es fundamental comprender primero estas métricas y sus implicaciones y luego poder relacionarlas con los datos financieros.
Para concluir, los equipos de FP&A están bajo una presión cada vez mayor para ser socios comerciales en el sentido real. El simple hecho de repartir un presupuesto anual que se vuelve obsoleto en el momento en que se enmarca no justificará el verdadero valor agregado que se espera de FP&A. Para respaldar una mejor toma de decisiones comerciales, es un requisito previo una comprensión profunda de los negocios y los entornos comerciales. Un esfuerzo consciente en esta área es, por lo tanto, vital y debe tomarse en serio.
