Conozca las mejores prácticas de CIPFA para una planificación financiera y de escenarios ágil y cómo un ecosistema tecnológico alineado puede ayudar a las organizaciones del sector público a prosperar.
El sector público se ha enfrentado a interrupciones masivas en los últimos años y, como resultado, las organizaciones del sector ahora están buscando cómo pueden adaptarse a estos cambios para sobrevivir.
En nuestra reciente encuesta y mesa redonda de CFO con CIPFA, discutimos el modelo de gestión financiera de CIPFA, los principales desafíos y las necesidades cambiantes que enfrentan los líderes financieros y comerciales, y sus prioridades en el futuro. En nuestro seminario web, descubrimos los hallazgos de la encuesta y observamos cómo un ecosistema tecnológico alineado puede ayudar a las organizaciones del sector público a prosperar.
Para impulsar la rendición de cuentas, el dinero público debe administrarse bien con datos precisos, completos y de fácil acceso. Para respaldar el desempeño de la organización, los equipos de finanzas deben estar incansablemente comprometidos con la mejora continua. Y para permitir la transformación, la empresa necesita buscar positivamente la opinión de los equipos de finanzas en las decisiones estratégicas y operativas para agregar valor a la entrega de sus objetivos.
Los 6 problemas principales destacados por los usuarios del modelo de Gestión Financiera fueron:
- Establecimiento de presupuesto y estrategia financiera.
- Responsabilidad por el desempeño financiero
- Rol de director financiero (CFO)
- Agilidad en el año: contabilidad de gestión/pronóstico
- asociación comercial
- Gobierno corporativo y cambio transformacional
Para abordar estos desafíos, se pueden considerar varias áreas. Los equipos de finanzas deben asociarse con todas las partes interesadas de la organización y colaborar con ellos para gestionar la planificación financiera. El establecimiento del presupuesto no es solo una función financiera, sino que necesita aportes de toda la organización para que cada equipo de partes interesadas tenga en cuenta sus necesidades y metas y objetivos financieros. Se debe tener cuidado para gestionar el desafío de los objetivos para reducir los costos que podrían reducir la necesidad de planificar y desarrollar servicios. Los planes de servicio deben impulsar los planes financieros, y no al revés. Los presupuestos deben ser propiedad de los administradores de los centros de costos o de los responsables de los presupuestos de servicios. Las organizaciones del sector público con mejor desempeño se están asociando con todas las partes interesadas internas para permitir esto.
También hay problemas de estrategia financiera que enfrentan las organizaciones del sector público en este momento:
- Falta de planificación financiera a largo plazo.
- Los niveles de financiación tienen escalas de tiempo más cortas.
- Fluctuaciones en el gasto público específico.
- Respuestas reactivas, no proactivas, a los requisitos de mejora de la prestación de servicios.
- Conflicto entre las iniciativas políticas locales y las políticas gubernamentales.
- Niveles de demanda inciertos.
- Inflación alta y volátil.
- Expectativas crecientes
Los problemas de financiación a corto plazo han dado lugar a planes a corto plazo, pero todavía se necesitan desesperadamente planes a más largo plazo. Las incertidumbres en torno a la crisis del costo de vida, la inflación y los graves problemas de los ciudadanos, como la falta de vivienda, han presentado un desafío enorme con recursos inciertos para abordarlos. Sin embargo, hay maneras de desarrollar presupuestos buenos y equilibrados.
Un buen presupuesto es difícil de lograr pero debe basarse en un enfoque de mediano plazo que apoye el plan estratégico de la organización; recursos enfocados en prioridades y visión organizacional; un enfoque basado en evidencia y basado en datos; transparencia informada por la consulta de las partes interesadas; integración con programas de capital; y el mantenimiento de la seguridad financiera a más largo plazo.
Tecnología y planificación de escenarios
La planificación de escenarios financieros utiliza una herramienta de planificación estratégica para mejorar la previsión financiera mediante la evaluación de las incertidumbres, los riesgos y las oportunidades de múltiples situaciones futuras potenciales. Hace suposiciones y luego usa planes de contingencia para lo que realmente sucede. Se trata de ver qué es más probable o menos probable que suceda. Y usar hojas de cálculo para esto no es lo suficientemente bueno.
Las 4 grandes preguntas que se deben hacer al planificar escenarios son:
- ¿Cómo lo hemos hecho?
¿Qué sistemas back-end utiliza actualmente para proporcionar información financiera?
- ¿Cómo vamos?
¿Somos consistentes? ¿Están estandarizados nuestros procesos? ¿Son fiables nuestros datos?
- ¿Hacia dónde vamos?
Considere la variabilidad del mercado, la demanda fluctuante, su comunidad en crecimiento y la estacionalidad.
- ¿Qué deberíamos estar haciendo?
La respuesta a esta última pregunta radica en los puntos débiles del uso de sistemas heredados obsoletos u hojas de cálculo que no ayudan a su organización a planificar como debería. Las hojas de cálculo funcionan para libros de trabajo individuales, pero cuando tiene varias partes interesadas en toda la organización, todas con su propia versión de la verdad, todas con sus propias respuestas de «dónde queremos ir», hay un problema. La planificación requiere muchos recursos para los equipos de finanzas, no hay colaboración y las personas trabajan en silos inconexos sin claridad. Los responsables del presupuesto suelen ser personas no financieras, por lo que las hojas de cálculo pueden crear una falta de confianza en los datos necesarios para la planificación de escenarios.
Entonces, ¿qué deberíamos estar haciendo?
Una excelente forma de empezar es aprender del pasado. Si el uso de Excel bloquea la velocidad de planificación y limita la colaboración, se necesita un nuevo enfoque. Unit4 FP&A cierra la brecha hacia la transformación. Con contenido preconstruido, elimina el trabajo basado en silos y reúne modelos financieros, brindando a la organización una fuente de datos confiables.
Ejemplo de cliente
Unit4 tiene una organización de clientes del NHS del este de Inglaterra que quería alejarse del enfoque tradicional de arriba hacia abajo para establecer el presupuesto a un enfoque más colaborativo. El cliente tiene alrededor de 200 titulares de presupuesto diferentes y, en un mes, su nuevo sistema estaba activo y pudieron llevar a cabo la planificación presupuestaria para los programas de capital e ingresos en FP&A. Una vez que se asentó, se estableció el proceso de seguimiento del presupuesto. La organización vio un retorno de la inversión y un tiempo rápido para generar valor después de la implementación y ha desarrollado sus capacidades de informes y estados de cuentas conforme a la NIIF 16 dentro de FP&A.
Al hacer esto e implementar este enfoque ágil para FP&A, la transferencia de datos ocurre más rápidamente y la organización que adopta esta tecnología puede desarrollar modelos significativos. FP&A lo lleva desde donde se encuentra hoy a través de ese viaje de transformación hacia una verdadera administración financiera colaborativa.
Cómo Unit4 puede ayudar a tu organización
Con los sistemas de software de Unit4, puede adaptar y optimizar la forma en que trabaja su gente para ayudarlo a administrar la complejidad y concentrarse en las cosas que importan. Unit4 tiene una larga historia de apoyo a organizaciones del sector público, por lo que nuestras soluciones de software ERP y FP&A inteligentes de próxima generación son adecuadas para su negocio. Con nosotros, puede ‘Experimentar el Propósito Real’ con una solución adaptable adecuada para usted, ahora y en el futuro.
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